每家企业都离不开规章制度，一套设计得当的规章制度，既能规范员工行为，也能激发工作动力。今天和大家聊聊备用金管理这个话题，整理了几份不同角度的管理制度范文，供参考。

备用金管理规章制度篇1

第一条 为了提高公司行政效率，减少零星支出的审批频次，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条 备用金，是指公司内部各部门工作人员用于零星开支、业务采购、差旅费等用途，以现金方式借用的款项。

第三条 允许设置备用金的部门包括：办公室、采购部、科研部、深圳分公司。

第四条 备用金限额规定如下：办公室3000元软妹币（含食堂伙食费），采购部10000元软妹币，科研部2000元软妹币，深圳分公司10000元软妹币。

第五条 备用金的适用范围包括：办公用品采购、市内交通费、差旅费、零星物品采购、邮政咨询费以及其他日常零星支出。备用金必须专款专用，严禁挪用或私人挤占，一经发现将严肃处理。

第六条 各部门应将备用金交由专人管理，并将管理人员名单报公司财务备案。备用金管理人员的职责如下：

（一）办理借款手续；

（二）办理借出手续；

（三）办理报销手续；

（四）负责登记备查账目。

第七条 备用金借款流程。各部门指定专人后，需到财务部门办理备用金借款手续，借款人为部门，经办人则为该部门的备用金管理人。财务人员根据实际需要向借款人发放一式三联的“借款单”，借款人应按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项，经部门负责人签字同意、经办人签字后，提交总经理审批，最终到财务部办理借款手续。财务经理审核、财务总监复审签字后的“借款单”交由公司出纳，出纳复核无误后方能办理付款。

第八条 备用金的报销方式。备用金管理人员对其部门使用的备用金，采取用完即时报销的办法。报销时，经办人员到财务部索取“报销单”，按要求填写完毕，并按照公司费用报销办法进行报销。

第九条 备用金管理经办人须认真审核各项报销凭证，对不合法、不合规的票据应拒绝报销。因审查不细、被财务审查出不合格票据的，相关损失由备用金经办人个人承担。

第十条 备用金经办人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，核实支出是否在核定范围内。若发现超范围支出，财务人员有权拒绝报销。

第十一条 备用金的补充办法。备用金管理人员在完成报销后，应按定额及时补足备用金。

第十二条 财务部门应按备用金领用部门设立明细账，核算备用金的借出、报销、补足等事项。

第十三条 借用了备用金的人员应及时冲账。对无故拖延者，备用金管理人有权催办。如催办无效，备用金管理人员可通知财务部门进行扣款处理。

第十四条 本办法由财务部门负责解释。第十六条 本办法自下发之日起执行。

备用金管理规章制度篇2

1、 备用金的申请

（1）需设立备用金的部门或个人，应先行填写借支单，说明具体原因。

（2）财务部对此进行调查和审核，确认确属业务需要后，需请示总经理审批。

（3）经审批同意后，申请人可到财务部出纳处领取备用金。

（4）申请人领取备用金后，即被视为该备用金的保管人（简称保管人），保管人对备用金的完整性和安全性负责。

2、 备用金的保管与使用

（1）设立备用金的部门或个人，必须确保备用金专款专用，不得出现占用、挪用的情况。

（2）财务部可定期或不定期地对设有备用金的部门或个人进行盘点。盘点时，财务人员与保管人共同清点，并填制备用金盘点表，双方签字确认。

（3）盘点中如发现备用金存在占用、挪用、短缺等问题，保管人必须立即补齐；如出现长款，则要求保管人说明原因。

（4）任何人均不得向保管人提出借用备用金的要求，否则财务部有权进行处罚。

（5）如果备用金频繁出现短缺、占用、挪用等现象，财务部有权对保管人实施经济及行政处罚（经济处罚金额为短缺、占用、挪用款的2至5倍；行政处罚包括口头警告、严重警告、最后警告等）。

（6）保管人在使用备用金时，可凭符合财务制度的单据到财务部报销，并于报销后到出纳处领取相应金额。

3、 备用金的归还

（1）保管人因业务调整不再需要备用金时，可随时将备用金归还财务部。财务部应开具收据作为凭证。

（2）财务部在盘点过程中，如发现保管人已不需要备用金或使用量很小，有权要求保管人在规定期限内归还部分或全部备用金。

备用金管理规章制度篇3

第一条 为了加强公司各办事处的备用金管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用，特制定本制度。

第二条 备用金，是指各办事处工作人员用于日常办公用品开支、项目管理与实施、差旅费等用途，以现金方式借用的款项。

第三条 实行备用金制度，有助于各办事处工作人员灵活高效地开展业务，从而提升工作效率。但必须做到专款专用、专人专账管理，严禁挪用或贪污，一经发现将严肃处理。

第四条 备用金的管理要求如下：

1、 备用金账户由专人负责，实行专账管理。各办事处需将备用金账户管理人员的情况报公司备案。

2、 备用金管理员需及时记录备用金账户的收支情况，并于每周五下班前将本周收支状况以电子报表形式报送公司人事行政部。

3、 备用金账户按月结清。备用金管理员应于每月25日结清账户，并将支出凭证分类整理，连同收支状况表，以快递方式报送公司人事行政部。

4、 公司财务部有权对各办事处的备用金账户进行不定期清查。备用金的支出须严格遵守公司财务制度，不得出现白条抵账，未经同意任何人不得转借备用金。

第五条 备用金的申请流程：

1、 备用金的申请须严格遵守公司财务制度，由办事处负责人提出申请，经人事行政部审核、公司总经理审批后，方能划入指定账户。

2、 备用金的申请时间为每月1日。

3、 上月备用金账户未结清的，不能申请下月备用金。

第六条 备用金的支出范围包括：

1、 办事处日常办公支出；

2、 办事处所辖市场的项目实施与管理支出；

3、 办事处涉及的办公设备及固定资产类支出；

4、 办事处所辖市场开发支出；

5、 其他经批准的支出。

第七条 备用金的使用程序：

1、 办事处人员支取备用金时，需填写“借款单”，按要求填写日期、借款人、借款用途和金额等事项，经项目主管经理签字同意，再由备用金专管员审核后，方可使用。

2、 借款人员完成业务后，应在三日内到备用金专管员处填写“报销单”，并经主管经理审批后，将“报销单”交回专管员，专管员审核无误后办理报销手续。

3、 借款人办理报销手续时，备用金专管员应查阅“备用金”台账，查明原借款金额。超支部分应及时付现退还，若报销金额低于借款，则应收回余额，结清原借款。

4、 备用金专管员须妥善保存相关收据、发片及各类报销凭证，并设备用金登记簿，记录各项零星支出。每月31日，专管员应汇总清理备用金账户，并将收支状况报总公司人事行政部门。

5、 借用备用金的人员应及时冲账。对无故拖延者，专管员发出催办通知后仍不办理的，可通知财务部从下月起直接从其奖金中抵扣，不再另行通知。

6、 跨年度使用备用金时，年底须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

第八条 备用金的报销程序

1、 备用金实行按月结算的管理方式。

2、 备用金专管员于每月25日汇总“备用金”账户，编制当月结算表，并整理相关报销凭证，一同快递至总公司人事行政部，由人事行政部统一到财务部报销。

第九条 本办法由公司人事行政部制定，并负责解释与修改。

备用金管理规章制度篇4

为了加强公司对有关部门及各项目部的备用金管理，规范借款行为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金的范围包括：

1、 采购员的零星采购备用金；

2、 个人因公出差的零星开支备用；

3、 经常性的零星开支备用金；

4、 项目兼任财务人员的备用金；

5、 其他备用金。

三、实行备用金制度，有助于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率。但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用于其他用途，一经发现将严肃处理。

四、备用金的借款与报销手续程序

1、 工作人员需临时借用备用金时，先到财务部领取“借款单”。财务人员根据实际需要发放一式两联的借款单，借款人按要求填写并完成签字流程。财务人员审核内容正确完整后，方能办理付款。

2、 借款人员完成业务后，应在三日内到财务部领取“报销单”，填写完毕并经主管领导审批后，交回财务部。财务人员依据财务制度审核无误后，办理报销手续。

3、 借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查明原借款金额。超支部分应及时付现退还本人；若报销金额低于借款，应收回余额，结清原借款。

4、 因业务原因长期借用备用金的人员，可由财务部根据实际需要核定固定金额并规定使用范围。使用部门须设立专人经管定额备用金。经管人员须妥善保存支付凭证，并设置登记簿记录各项零星支出，且必须按月定期向财务部申报使用情况。前账未清，不得继续借款。因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人说明情况并获批准，方可延期。

五、备用金额度的相关规定

1、 采购员单次借用的零星采购用款，不得超过5000元。超过5000元的采购，应由供货方持合法、完整、真实的原始资料，按程序审核批准后，到公司财务部或项目部办理支付结算。单笔超过10000元的采购，须按工程部制度规定，走合同审批流程。

2、 员工因公出差借款，按预计天数、往返路费、住宿费等支出核定额度。

3、 各工程项目备用金，视项目情况不同，暂定每周1万至5万元。特殊情况需由项目经理提前向总经理说明，并获审批。

4、 其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金的使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账，并按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账。对无故拖延者，财务部发出最后一次催办通知后仍不办理的，有权从下月起直接从其工资中抵扣，不再另行通知。

九、所有备用金须在年末进行彻底清理，不允许跨年度使用。因特殊原因确需跨年度的，年底须重新办理借款手续，并冲销当年借款。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。