如今，Excel若不具备AI技能，似乎难以称得上智能办公软件。微软近期为Excel中的Copilot推出了重磅更新——全新“技能”功能与“计划”模式，旨在让AI协助工作时更可靠、更可控，尤其适用于财务数据这类容错率较低的场景。

回顾此前，微软于2024年底向所有用户开放了Excel中的Microsoft 365 Copilot，此后持续更新，陆续增加了智能体工具、内置Copilot函数，并支持Python进行高级数据分析。而本次更新的重点在于“自动化流程”与“审批控制”。

所谓“技能”功能，即允许用户事先告知Copilot：当遇到财务模型构建、差异分析报告生成、月度模板刷新等重复性任务时，按照预设步骤自动执行。微软Excel副总裁Brian Jones在博客中比喻道：“有了技能，你无需每次从零开始。Copilot会按照设定路线自动完成格式与结构安排，最终结果更易于审核、复用，也更值得信赖。”

用户可直接调用微软预置的财务技能库，或自行创建自定义技能，保存为SKILL.md格式并存放至OneDrive，Copilot可随时调用。LSEG、Ramp、Velixo等财务软件厂商也在积极开发各自技能包，微软表示“即将推出”。自定义技能目前通过Insider渠道开放，下个月将全面发布。

接下来介绍“计划”模式——这一功能颇具亮点。以往AI直接修改数据，改完后用户才发现问题；现在Copilot会先列出一份操作清单（例如“我将修改此公式”），然后询问用户“批准、编辑，或是有疑问需确认”。Brian Jones介绍道，这样一来，用户可在AI动手前进行把关，避免意外修改。修改完成后，Copilot还会在聊天窗口发送链接，指向所有变更记录。这些AI改动痕迹与人工编辑一样，均会显示在“显示更改”面板中，逐项核查非常便捷。

此外，Copilot现已支持直接连接Moody‘s、CB Insights、Morningstar、PitchBook等第三方数据源，金融分析人员无需再手动导入数据。

上述功能面向付费Microsoft 365 Copilot用户逐步推送。当前价格分为两档：大型企业版每人每月30美元，员工人数不足300人的中小组织商业版每人每月21美元。

Q&A

Q1：Excel中Copilot的“技能”功能具体能实现哪些操作？
A：“技能”功能允许用户预先定义一套操作流程，让Copilot根据固定步骤自动完成任务，例如构建折现现金流模型、编制差异分析报告或刷新月度报表。用户可使用系统预置的财务技能库，或创建自定义技能并保存至OneDrive。如此一来，无需每次重复操作，Copilot会自动应用正确的格式与结构，生成更易于复用和审阅的结果。

Q2：Excel Copilot的“计划”模式有什么作用？
A：“计划”模式的核心在于：Copilot在正式修改电子表格之前，先向用户展示其打算执行的操作清单。用户可选择批准、编辑，或针对某些步骤提出疑问，从而避免AI直接对数据进行不可预期的更改。操作完成后，所有Copilot所做的修改均会显示在“显示更改”面板中，便于逐项核查，提升财务数据处理的安全性与可控性。

Q3：使用Excel中的Copilot功能是否需要额外付费？
A：是的，Excel中的Copilot功能需要订阅付费版Microsoft 365 Copilot。目前提供两种方案：面向大型企业的标准版每人每月30美元；面向员工人数少于300人的中小型组织的商业版每人每月21美元。免费版用户暂无法使用上述Copilot功能。